为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预[2011]285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）和《辰溪县财政局关于印发<辰溪县预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（辰财[2015]74号）等文件精神，辰溪县财政局绩效评价工作组于2017年9月16日至10月21日对辰溪县 畜牧水产局2016年度部门整体支出实施了绩效评价。在辰溪县畜牧水产局提供的基本资料基础上，评价组采用定量分析和定性分析相结合的方法，分别对主管部门从投入、过程、产出、效果等方面，对项目单位从项目决策、资金使用、财务管理、项目绩效等方面，通过询问相关人员、查阅相关资料、检查财务资料、数据分析等方法进行评价并形成评价结论。现将绩效评价有关情况报告如下：　　

一、基本情况　　

辰溪县畜牧水产局是副科级参照公务员管理事业单位，人员编制65名，实有人数52人。承担着全县重大动物疫病防控、畜牧水产业发展、畜禽水产品质量安全监管和渔政管理等职责。　　

2016年收入总计1376.2万元，上年结转10.68万元。支出主要用于人员工资、重大动物疫病防控、畜牧水产业发展、畜禽水产品质量安全监管、渔政管理和单位基本运转等方面。　　

二、资金使用及管理情况　　

2016年基本支出1261.2万元，其中人员支出1160.3万元、公用支出100.9万元。　　

按照专项资金管理办法实行了项目单独核算、专款专用；项目支出严格审核审批手续；专项资金结余，基本能履行申报使用计划和调整资金使用用途的审批手续。　　

三、资金的产出效果及效益情况　　

1、产业发展亮点纷呈。　　

2016年，新增各种规模养殖场20个（户），华凤禽业有限公司、凤凰山生态农业开发有限公司、长兴农牧发展有限公司等企业发展势头强劲。2016年，全县生猪总饲养量67.37万头，出栏36.39万头,同比增长7.0%，存栏30.98万头；牛总饲养量6.55万头，出栏1.01万头，同比增长1.1%，存栏5.54万头；羊总饲养量6.96万只，出栏2.74万只，同比增长1.9%，存栏4.22万只；家禽总饲养量924.69万羽，出笼555万羽，同比增长8.6%，存笼369.69万羽；完成水产品产量6800吨，同比增长4.6%，蛋品产量8085吨，同比增长3.9倍。　　

2、动物疫病防控工作推进扎实。　　

将动物疫病防控工作作为重中之重的工作来抓，建立健全县、乡、村三级动物防疫网络，以开展春秋两季集中免疫和日常补免相结合的方法，扎实推进动物疫病防控各项工作，全年共免疫猪瘟19.78万头次、猪口蹄疫19.56万头次、猪蓝耳病19.12万头次、牛口蹄疫2.47万头次，羊口蹄3.85万只次，禽流感207.4万羽次，有效地控制了畜禽重大疫病的发生和流行。全年未发生重大动物疫情，确保了全县养殖业健康发展。　　

3、强化畜禽水产品质量安全监管。　　

按照上级规定的3-5%的比例，全县生猪“瘦肉精”抽检基数28243头（规模养殖场14744头、定点屠宰场13499头），抽样1062头份（规模养殖场515头份、定点屠宰场547头份），共使用“瘦肉精”检测试纸3186条（莱克多巴胺1062条、盐酸克仑特罗1062条、沙丁胺醇1062条），检测结果全部呈阴性，合格率达100%。各乡镇结合产地检疫对规模猪场的抽检率为100%，抽检比例达到5%。外调生猪按照每户必检一头抽检，同时加强对检疫票证的管理，严格执行产地检疫制度，加强耳标管理，严禁耳标随便发放。　　

4、畜牧水产安全生产零事故。　　

认真落实安全生产“一岗双责”和安全生产各项规定，狠抓畜牧水产安全生产各项工作落实，做到安全生产常抓不懈。全年以来，全县畜牧水产业没有发生安全生产重大责任事故，实现了安全生产零事故。　　

5、强化渔政管理。　　

2016年，水生野生动物保护工作有新的突破，渔业生态环境得到了有效保护，渔政管理水平不断加强。一是开展严厉打击电、炸、毒鱼行为集中整治。坚持集中整治和日常监管相结合的方法，始终保持对电鱼、毒鱼、炸鱼非法捕捞行为的高压态势，全年共开展集中整治行动8次，出动车船24台（艘）次，出动执法及工作人员180多人次，没收非法电鱼设施11台套、电容器90余个、电线200多米。通过开展集中整治行动，有力地打击了电鱼、毒鱼、炸鱼等非法捕捞行为，维护了全县渔业秩序。二是开展江河人工增殖放流。共投放青、草、鲢、鳙、鲤、鳊等各类鱼苗130万尾，金额28.2万元。通过人工增殖放流，有力地促进了江河鱼类生态平衡和美丽乡村建设。　　

6、科技与农民素质教育全面铺开。　　

完成了农民素质教育培训505人次，组织参加省市各类业务培训班6期共20人次，县局组织培训指导员、示范户、辐射户4期共430人次，大力促进了我县养殖业的发展，其中华凤禽业有限公司“装粮埠”牌鸡蛋获得了农业部无公害农产品认证。　　

四、存在的问题　　

1、预算编制工作有待细化。　　

预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转的预算管理仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。　　

2、相关的资金管理制度与项目监督机制不够完善。　　

对于专项资金的使用与项目的实施、项目的验收等，县畜牧水产局缺乏一套完善的制度与措施。　　

五、建议　　

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。　　

进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。　　

2、建立相应的资金管理制度与项目监督机制。　　

建立一套专门的资金管理制度，同时完善项目监督方面的工作，制定一套有效的项目监督机制，减免项目实施中的各种风险，加大项目效益的产出。　　

七、评价结论　　

2016年辰溪县畜牧水产局整体支出制定了分项预算，项目资金使用按照政府采购程序和财政支付程序执行，项目组织实施时，下拨经费及时，项目管理和基础工作较完善，基本上解决问题，治理成效较好。评价工作组按照项目决策、资金使用、财务管理、项目管理、项目产出成果、项目产出效果等方面进行评价，项目综合评分82分，评价等次为“良”。（满分值为100分。根据汇总得分确定评价考核等级，90分（含）以上为“优”、80（含）-90分为“良”、70（含）-80分为“中”，60（含）-70分为“低”，60分以下为“差”。）　　

　?　

附件：辰溪县畜牧水产局2016年度部门整体支出绩效评价评分表　　

　?　

县财政局绩效评价股　

2017年12月30日　　

　?