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2017年1-8月预算执行情况及2017年政府收支预算调整方案（草案）的报告　　

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——2017年10月16日在县十六届人大常委会第六次会议上　　

辰溪县财政局局长? 郑福荣　　

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主任、各位副主任、各位委员：　　

我受县人民政府委托，现就我县2017年1-8月预算执行情况及2017年政府收支预算调整情况汇报如下：　　

一、1-8月财政主要指标完成情况　　

（一）公共财政预算收支完成情况　　

收入完成情况：?　　

1、1-8月，全县公共财政预算总收入完成260945万元，为年初预算的91.55%，其中:　　

地方财政收入完成33880万元，为年初预算51600万元的65.65%，较上年同期减少1117万元，下降3.19%。地方财政收入税占比为47.45%。　　

上级补助收入完成189165万元，其中返还性收入完成4542万元，财力性转移支付收入完成52946万元，上级专项转移支付收入完成131677万元。 　　

债券转贷收入完成37900万元，其中新增债券收入17900万元，债务置换收入20000万元。????????????????????????

2、1-8月，全县公共财政收入（全口径）完成50888万元，为年初预算81600万元的62.36%，较上年同期减少578万元，下降1.12%。完成全口径税收33085万元，占公共财政收入比重为65.02%。收入分部门完成情况是：国税部门完成全口径收入22108万元，占年初预算39000万元的56.69%，占市调整任务43000万元的51.41%；地税部门完成全口径收入11880万元，占年初预算25000万元的47.52%，占市调整任务22300万元的53.27%；财政部门完成16900万元，占年初预算17600万元的96.02%，占市调整任务18179万元的92.96%。　　

支出完成情况：　　

1-8月，全县公共财政预算总支出完成235797万元，为年初预算的82.73%，其中：　　

公共财政预算本年支出完成215797万元，较上年同期增加39663万元，增长22.52%。在确保人员、机关运转等正常经费支出之外，突出保障了各项重点和民生支出需要。　　

债务还本支出完成20000万元。　　

（二）政府性基金收支完成情况　　

1-8月，全县基金预算收入完成1834万元，较上年同期增加1051万元，增长134.23%。　　

1-8月，全县政府性基金支出完成1474万元。主要支出项目：一是上级专项基金支出768万元；二是应从基金科目中列支的项目建设支出，如城市路灯及污处理电费116万元、征地补偿及迁坟79万元、刘晓森林公园物业管理费57万元等。　　

（三）社会保障基金收支完成情况　　

社会保障基金预算收入：　　

1-8月全县社会保障基金预算收入为26661.41万元，为年初预算72257.82万元的36.90%，其中：保险费收入12167.08万元，利息收入53.02万元，财政补助收入14296.29万元（其中:中央、省级财政补助收入12663.6万元；县级财政补助收入1632.69万元），其他收入145.02万元。　　

社会保障基金预算支出：　　

1-8月全县社会保障基金预算支出为25237.12万元，为年初预算67131.48万元的37.59%，其中：社会保险待遇支出25194.85万元（含：个人账户支出1744.17万元，其中：城乡居民养老金个人账户支出64.17万元；职工医疗保险个人账户支出1680万元）；失业保险基本医疗保险支出（含医疗补助金支出）20.27万元；失业保险上解上级支出22万元。　　

我县社会保障基金预算收支执行数占年初预算数比例偏低主要原因是： 2017年年初根据《湖南省人民政府关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见》（湘政发【2015】38号）文件精神， “机关事业单位基本养老保险基金”列入社会保障基金预算编制，列收28534.8万元、列支28534.8万元。但由于机构改革未跟上等多种原因导致基本养老保险并轨政策不能及时执行到位，“机关事业单位基本养老保险基金”只能继续在“其他养老保险基金”中单列反映。　　

二、政府收支预算调整草案　　

根据1-8月财政收支完成情况及各项社会事业发展要求，建议对今年预算按如下两部分进行调整：　　

第一部分? 公共财政预算调整草案　　

（一）调整的总体原则　　

预算调整的基本原则：一是围绕县委、县政府工作重心，在县人大的法律监督下，完善财政增收机制，着力促进财政收入平稳较快增长。二是坚持依法理财，规范财政管理行为，着力提高财政管理的质量和效益。三是坚持勤俭节约，优化财政支出结构，着力增强财政保障能力，集中财力保证重点支出的资金需要，促进全县经济、社会事业又好又快发展。　　

（二）调增的主要项目　　

?本次提请调增项目资金为34844万元，其中：　　

1、均衡性财力转移支付收入调增684万元；　　

2、债务转贷收入调增34160万元，一是新增债券收入调增12900万元；二是债务置换收入调增21260万元。　　

（三）调整后，全县公共财政收入总计由年初预算285042万元调整为319886万元，调增34844万元。　　

（四）主要支出安排　　

本次提请调增支出总计为34844万元，主要是：　　

1、均衡性财力转移支付收入调增684万元，主要用于：　　

（1）政府会议纪要调增459万元, 主要是征地拆迁安置工作领导小组办公室人头经费49万元，抽调自收自支人员工资46万元(政府常务会【2017】第5次)；县人武部对县民兵训练基地进行提质改造13万元，征兵经费20万元，原“八一”宾馆关停后续补偿款20万元，县人武部围墙加固12万元（县长办公会议纪要【2017】第8次）；司法局增加政府购买人民调解员经费56万元，增加政府购买教育学习、心理矫正等七项社区矫正服务60万元，增加普法依法治理经费28万元（县长办公会议纪要及辰政办发【2017】13号文件）；原储备粮3000吨所需贷款利息及费用由138万元增加到255万元，增加117万元（辰人常发【2017】6号）。　　

（2）县委常委会会议纪要调增225万元,主要是县宗教局增加工作经费10万元，增加迎接中央、省委和市委宗教工作专项督查经费5万元，增加全县七类机关公务员登记遗留问题专项经费10万元，主要用于考试命题、制卷、阅卷、组考等各项必需经费支出(县委会议纪要【2017】第8次)；教育局增加预算内专项工作经费200万元，主要用于组织全县教学质量评估105万元，扶贫攻坚25万元，党建20万元，年终绩效考核50万元。　　

2、债券转贷收入调增34160万元，主要是：　　

（1）新增债券12900万元，主要用于国省干线建设2900万元；农村公路建设2300万元；高标准农田建设600万元；思源学校基础设施建设1000万元；一事一议项目资金1260万元；美丽乡村幸福家园建设330万元；图书馆、文化馆、广电中心建设932万元；安坪绕城线公路333万元；火马冲工业园标准厂房一期基础设施建设500万元；体育中心等建设2745万元。　　

（2）债务置换调增21260万元，主要置换项目为：归还2012年5年期、2014年3年期本金1500万元及辰溪县城南防洪堤基础设施工程项目贷款本金18500万元等。　　

（五）收支平衡情况　　

调整后，全县公共财政预算总收入为319886万元，公共财政预算总支出为319873万元，预算结余13万元，收支平衡。　　

第二部分? 政府性基金预算调整草案　　

（一）收支调整情况　　

??? 1、上年结余收入48万元，年初未列入预算提请调增，主要用于征地拆迁成本支出。　　

2、基金上级专项补助收入调增2169万元，主要用于大中型水库移民后期扶持资金571万元；大中型水库库区和移民安置区规划项目资金104万元；福利彩票公益金624万元；专项彩票公益金308万元等。　　

3、地方政府专项债务转贷收入调增11480万元（置换专项债券收入），主要用于城南棚户区基础设施建设、保障性住房工程等专项置换。　　

（二）收支平衡情况　　

调整后，全县政府性基金收入29269万元（含基金上级专项补助收入2169万元，含地方政府专项债务置换11480万元），政府性基金支出29269万元（含基金上级专项支出2169万元，地方政府专项债务还本支出11480万元，其中：归还2012年5年期、2014年3年期本金1780万元），收支平衡。　　

三、财政工作的主要成绩、困难及应对措施　　

今年来，我们主动适应新常态，认真贯彻落实省、市各项重大决策部署，实施积极财政政策，注重发挥财政在稳增长、调结构、保重点中的职能作用，财政运行总体稳定，有效保障了全县经济社会健康发展。　　

稳增长方面：我们克服多种客观不利因素影响，采取了全力推进重点项目建设、大力培植新兴产业、房地产去库存、全面开展税源普查和对历史欠税清缴等关键措施，取得了一定成效。1-6月，我县累计完成公共财政收入（全口径）47644万元（全市排名第3），千方百计实现了市委、市政府下达的财政收入“时间过半，任务过半”工作要求，完成全年任务序时进度的53.55%（全市排名第5），财政收入实现了稳中有长。虽然目前由于受“7.1”特大洪灾影响，我县七、八两个月收入进度有所放缓，但我们将克服一切困难，坚决保证全年财政收入目标任务的顺利实现。　　

调结构方面：一是转变支持方式，科学投入促发展。把大项目建设作为转方式、调结构和财源建设的主攻方向，认真研究支持大项目的财税政策。加快推进产业及产业园区发展，相继出台了《辰溪县大力实施“大众创业、万众创新”促进经济发展行动方案》、《辰溪工业集中区入驻企业优惠（奖励、扶持）办法》、《辰溪工业集中区入驻企业优惠（奖励、扶持）补充办法》、《辰溪工业集中区企业（项目）准入、退出管理暂行办法》等政策文件，全力支持企业发展。针对不同企业和项目，综合运用专项扶持、直接融资、贴息、担保等多种方式，打造起持续投入和科学投入的支撑体系，引导和促进优势产业和重点产业发展。二是优化财政支出结构，加快教育、科技、文化、社保、医疗、节能环保、城乡社区及农林水等八项重点项目支出进度， 1-8月完成总支出合计215797万元（不含置换债务20000万元），同比增长22.52%。其中，一般公共服务支出26940万元、公共安全支出11008万元、教育支出34351万元、科学技术支出580万元、社会保障和就业支出54066万元、医疗卫生与计划生育支出26875万元、节能环保支出及城乡社区事务支出21955万元。1-8月支出进度排名全省第32名(上年同期43名)，全市第5名，处于中上位置。　　

保重点方面：我们把“保工资、保运转、保民生”的“三保”作为全年工作的重中之重，积极统筹年初预算安排和中央、省新增财力补助，深入分析全年减收、增支和平衡矛盾，大力清理整合规范省级专项资金，挤出财力做到工资津补贴及时足额发放、单位公用经费和专项经费序时拨付、民生资金优先保障。今年来，公车补贴、工资增资、津补贴调标等民生政策均按上级要求落实到位。重点民生实事农村危房改造、城市棚户区改造、农村宽带网络升级改造、新增农村劳动力转移就业等完成进度达到100%。1-8月，全县民生保障总支出达到172627万元，占财政总支出的80%。　　

我县财政工作取得了一定成绩，但在规模财源、收入质量、支出保障等方面还存在一些困难和问题，需要认真研究加以解决，据此，下步我们拟从以下五个方面发力：　　

一要大力培植财源。一是突出工业支撑，夯实财源主体。我们将进一步突出工业在县域经济发展的支撑作用，充分发挥资源、交通和产业优势，按照“一个企业、一名县级领导、一个帮扶单位、一套帮扶措施”的要求，制定工业企业帮扶工作方案。重抓企业复产，千方百计促使全县工业经济快速发展，工业主体财源进一步发展壮大。今年来，全县规模工业累计完成增加值11.1亿元, 同比增长5.5%；全县工业实缴税收9495万元，占全县税收的27.8%。二是突出项目带动，增强财源后劲。为了积极培植财源新的增长点，切实增强财源后劲，我们进一步强化项目意识，全力以赴推进项目建设。建立项目法人制，由项目法人对项目策划、资金筹措、建设实施、生产经营、债务偿还和资本保值增值负责，并享有相应权利，进一步强化责任约束机制，规范项目管理，明确责、权、利。新增辰华未来城、酉庄农业等一批发展潜力大、经济效益好、带动能力强的产业项目，极大地增强财政增长的后劲。三是突出招商引资，壮大财源总量。我们坚持把招商引资作为壮大财源总量的根本出路来抓，牢固树立“无外不活，无外不快”的思想，大力开展“全民招商”活动，靠招商引资扩大增量，巧借外力求发展。通过采取以资源优势引资金、以存量资产引资金、以产权技术引资金、以合作经营引资金等多种形式和手段，今年新签约引进法国电力控股北京UPC公司投资4.5亿美元风力发电项目、深圳市涵旺电子投资2000万元注塑项目等27个。　　

二要确保目标任务。一是全面压实目标任务。将全年任务按日按旬全面分解落实到部门、到单位、到股室、到个人，明确任务，压实责任，确保全年任务必保完成并略有增长。二是强力推进税源普查。对每个税源普查小组按照一周一调度、一协调、一督办，一月一考核一评比的办法，层层加压，调动每一位财税收入征管人员的积极性，并将之形成税收征管的强大合力，确保税源普查完成当月既定任务目标。目前，已建立全县税源普查纳税对象档案2660余户，将严格征收征管“以票控税”，通过对企业、商场超市等纳税对象销售票据全部采用税务部门统一印制税控票据的办法，实现税收增收。三是严格考核奖优惩劣。严格按照《辰溪县人民政府办公室关于印发<辰溪县社会综合治税工作考核办法>的通知》（辰政办发【2017】16号）文件精神，对征收部门、各乡镇、各协税护税部门单位等进行严格考核，奖罚兑现。充分调动部门单位主观能动性，在全县形成全力抓收、全民协税良好氛围。　　

三要促进房地产行业健康发展。一是认真分析整理县域范围内房地产市场的亮点，精心策划房地产宣传方案，整合媒体资源并形成长效的宣传机制，从宣传入手提振市场信心。 二是用活房地产去库存“十条”，有效化解我县商品住房、商业门面库存，促进房地产市场健康、平稳发展。三是大力发展经济，聚集人气，提高城市化率。大力发展二、三产业，鼓励就业和通过就业贷款财政贴息等办法提供充足的就业岗位，让转入城镇的农村居民真正成为非农产业的劳动者，在城镇长期而稳定地生活。人气聚集，房地产才有市场，城镇才会繁荣旺兴。　　

四要压缩支出，坚持厉行节约。牢固树立过紧日子思想，坚持压缩会议、接待开支，严格预算执行，做到“无预算不支出”，严格执行国内公务接待标准，实行接待费支出总额控制制度，对招待费只减不增，办公经费实现零增长。1-8月，公务接待费较上年同期减少225万元，公务用车购置及运行维护费零增长。　　

五要深化财政管理改革。按照中央统一部署，自2018年1月1日起全面实施政府支出经济分类科目改革。改革后，部门预算经济分类与政府预算经济分类形成一一对应关系，在预算编制、执行、调整、决算各个环节生成两套对应的报表、数据和指令，修改或调整部门预算经济分类必须经相关部门审查批准同时调整政府预算经济分类，使部门预算经济分类与政府预算经济分类始终保持衔接一致。为进一步深化预算管理制度改革、提高预算透明度、加强人大审计监督创造有利条件。　　

2017年来，全县经济运行状况和财政收支形势总体上缓中趋稳，稳中有进，新的积极因素不断显现，但好转的程度仍是初步的，下行压力仍然较大，预算平衡压力依然较大，下步的工作任务将更加艰巨。但我们坚信，在县委、县政府的正确领导下，在人大及社会各界的监督下，我们一定坚定信心，克难攻坚，奋发有为，全面完成全年财政预算收支目标和其他各项工作任务。　　

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